Rapports Financiers

Les rapports financiers vous offrent une vue d’ensemble complète de votre activité commerciale. Le module est organisé en quatre onglets : Ventes, Dépenses, TVA et Balance Âgée.

Configuration Préalable Obligatoire

IMPORTANT : Les rapports financiers dépendent entièrement de la configuration de votre période fiscale. Cette configuration doit être définie avant de pouvoir consulter vos rapports.

Configurer la Période Fiscale

Accédez à Entreprise > Paramètres > Informations Fiscales
Sélectionnez votre Période Fiscale :
- Mensuelle : Rapports par mois (recommandé pour la plupart des entreprises)
- Trimestrielle : Rapports par trimestre (pour les grandes entreprises)
Sauvegardez la configuration

Sans cette configuration, aucun rapport ne peut être généré.

Onglet Ventes

L’onglet Ventes présente les paiements reçus sur vos factures :

Chiffre d’affaires facturé : Montant total des factures émises
Encaissements : Montant total des paiements reçus
TVA collectée : Taxes perçues sur les ventes (entreprises assujetties)
Graphique d’évolution : Tendances sur plusieurs périodes
Tableau détaillé : Détail par facture et par client

Gestion Multi-Devises

Si vous facturez en plusieurs devises :

Montants par devise : Affichage des totaux dans chaque devise utilisée
Conversion automatique : Tous les montants convertis dans votre devise principale

Onglet Dépenses

L’onglet Dépenses résume vos achats et frais par catégorie :

Total des dépenses : Montant total des frais enregistrés
Total payé : Montant des dépenses effectivement réglées
TVA récupérable : Montant de la TVA déductible sur vos achats
Détail par catégorie et fournisseur : Ventilation précise de vos charges

TVA Déductible sur les Dépenses

Chaque dépense possède un indicateur de TVA récupérable :

Par défaut, la déductibilité est héritée de la catégorie de dépense
Vous pouvez la modifier individuellement lors de la saisie d’une dépense
Seules les dépenses marquées comme “TVA récupérable” apparaissent dans le rapport TVA (section C)

Onglet TVA - Déclaration SIMPL

Cette fonction nécessite un abonnement Pro ou Premium.

Le rapport TVA présente votre déclaration de TVA selon le format officiel SIMPL de la Direction Générale des Impôts (DGI). Il est disponible uniquement pour les entreprises marocaines assujetties à la TVA.

Structure du Rapport

Le rapport suit les sections du formulaire officiel de déclaration de TVA :

A/ Ventilation du CA total

Décomposition de votre chiffre d’affaires total hors taxes :

Ligne 10 : CA réalisé y compris affaires non imposables (HT)
Ligne 20 : Opérations hors champ d’application TVA
Ligne 30 : Exonérées sans droit à déduction (art 91 CGI)
Ligne 40 : Exonérées avec droit à déduction (art 92 CGI)
Ligne 50 : Opérations en suspension de TVA (art 94 CGI)
Ligne 60 : CA imposable (calculé automatiquement)

B/ Ventilation du CA imposable

Détail de la taxe exigible par taux de TVA (20%, 14%, 10%, 7%) :

Base imposable hors taxes pour chaque taux
Taxe exigible correspondante
Ligne 130 : Total de la taxe exigible

C/ TVA déductible

Détail de la TVA récupérable sur vos charges :

Ventilation par taux de TVA des dépenses déductibles
Ligne 170 : Crédit de la période précédente (report automatique)
Ligne 190 : Total de la TVA déductible

E/ Bilan de déclaration

Synthèse finale de votre déclaration :

Ligne 200 : TVA due (ligne 130 - ligne 190) si la TVA collectée dépasse la TVA déductible
Ligne 201 : Crédit à reporter si la TVA déductible dépasse la TVA collectée
Ligne 202 : Réduction de 15% du crédit de la période
Ligne 203 : Crédit restant cumulé après réduction

Télécharger le fichier EDI pour SIMPL-TVA

Le bouton Télécharger le Relevé des Déductions (ZIP) génère un fichier au format EDI compatible avec le portail SIMPL-TVA de la DGI.

Pour importer le fichier :

Sélectionnez la période souhaitée dans le rapport TVA
Cliquez sur le bouton de téléchargement
Un fichier ZIP contenant le XML est téléchargé
Connectez-vous sur le portail SIMPL-TVA de la DGI (simpl.tax.gov.ma)
Importez le fichier ZIP dans la section “Relevé des déductions”

Le fichier EDI contient :

Les informations d’identification de votre entreprise (ICE, IF)
Le détail de chaque déduction (fournisseur, montant HT, TVA, numéro de facture)
La période de déclaration

Conditions d’Utilisation

Le rapport TVA et l’export EDI sont disponibles lorsque :

Votre entreprise est immatriculée au Maroc
Votre type d’entreprise est assujetti à la TVA (SARL, SA, SNC, etc.)
La période fiscale est configurée (mensuelle ou trimestrielle)
Vous disposez de factures et/ou dépenses sur la période sélectionnée

Onglet Balance Âgée

Cette fonction nécessite un abonnement Pro ou Premium.

L’onglet Balance Âgée liste toutes les factures clients ayant un solde impayé, ventilées par ancienneté du retard par rapport à leur date d’échéance. Il vous permet d’identifier rapidement les créances à risque et d’agir en priorité sur les dossiers les plus anciens.

Champ « Arrêté au »

Le champ Arrêté au (date) détermine la date de référence du calcul. Par défaut, il est positionné sur la date du jour. En modifiant cette date, vous pouvez reconstituer la balance telle qu’elle était à une date passée : seuls les paiements antérieurs à la date choisie sont pris en compte ; les règlements postérieurs sont ignorés.

Tranches d’Ancienneté

Chaque facture impayée est classée dans l’une des cinq tranches suivantes :

Tranche	Définition
Non échu	Échéance non encore atteinte à la date arrêtée
1 – 30 jours	De 1 à 30 jours de retard
31 – 60 jours	De 31 à 60 jours de retard
61 – 90 jours	De 61 à 90 jours de retard
> 90 jours	Plus de 90 jours de retard

Tableau des Créances

Le tableau présente une ligne de synthèse par client. Chaque ligne est dépliable pour afficher le détail des factures individuelles. Les sous-totaux par devise sont affichés séparément ; un grand total converti dans la devise de la société apparaît en bas du tableau.

Récapitulatif en Statcards

Quatre indicateurs clés sont affichés en haut de la page :

Total dû : Montant global des créances impayées, avec le nombre de clients concernés
À l’heure : Montant des factures non échues (tranche « Non échu »)
En retard : Montant cumulé de toutes les tranches de retard (toutes échues)
Risque élevé > 30 j : Montant en retard de plus de 30 jours (tranches 31-60, 61-90 et > 90)

Chaque statcard indique également le pourcentage du total dû que représente le montant affiché. Les montants des statcards sont exprimés dans la devise de la société.

Gestion Multi-Devises

Chaque facture reste affichée dans sa devise d’origine. Les sous-totaux par devise permettent de suivre vos créances devise par devise. Le grand total en bas de tableau propose une conversion dans la devise de la société pour une vision consolidée.

Remarque : La balance âgée fournisseurs n’est pas encore disponible dans cette version.

Sélecteur de Période

Les onglets Ventes, Dépenses et TVA partagent le même sélecteur de période :

Mensuel : Données d’un mois spécifique
Trimestriel : Données d’un trimestre (T1, T2, T3, T4)
Annuel : Vue consolidée de l’année entière
Navigation : Flèches pour changer de période ou d’année

L’onglet Balance Âgée n’utilise pas ce sélecteur. Il affiche à la place le champ date « Arrêté au » qui sert de date de référence unique pour le calcul des créances.

Bonnes Pratiques

Vérifiez régulièrement la cohérence entre vos ventes et vos dépenses
Marquez correctement la déductibilité de la TVA sur chaque dépense
Téléchargez le fichier EDI avant la date limite de déclaration
Conservez une copie de vos rapports pour vos archives comptables

Dépannage

Problèmes Fréquents

“Aucune donnée TVA pour cette période”

Vérifiez que votre entreprise est bien marocaine et assujettie à la TVA
Assurez-vous d’avoir des factures ou dépenses sur la période
Vérifiez la configuration de la période fiscale

Le bouton EDI n’apparaît pas

Le bouton n’est visible que pour les entreprises marocaines assujetties à la TVA
Vérifiez le type de votre entreprise dans les paramètres

Données incohérentes

Vérifiez l’enregistrement des paiements
Contrôlez les taux de change (multi-devises)
Vérifiez la déductibilité de la TVA sur vos dépenses

La balance âgée n’affiche aucune créance

Vérifiez que vous disposez d’un abonnement Pro ou Premium actif
Assurez-vous qu’il existe des factures clients avec un solde impayé positif
Vérifiez la date « Arrêté au » : si elle est antérieure à toutes les échéances, la balance sera vide

Les montants des statcards diffèrent du tableau

Les statcards sont toujours exprimés dans la devise de la société (avec conversion automatique)
Le tableau conserve les montants dans la devise d’origine de chaque facture

Besoin d’aide ? Contactez notre support technique.